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Buchhaltung & Steuern für Trader: wichtige Tipps

Buchhaltung, Jahresabschluss und Steuererklärungen: Damit muss sich jeder Trader auseinandersetzen. Aber was brauchst Du wirklich?

 

Unterscheidet sich die Buchhaltung eines Privattraders von der einer Trader GmbH?

 

Genau da muss deutlich unterschieden werden. Als Privattrader sammelst Du Belege, stellst diese zusammen und übermittelst sie an Deinen Steuerberater. Eine GmbH dagegen ist vom Gesetz her verpflichtet, eine Buchhaltung einzurichten und durchzuführen. Wenn Du zum Zweck der Steueränderung eine GmbH gründest – was unumgänglich ist, wenn Du Dich vor der Verlustverrechnungsbeschränkung schützen willst – dann steht als Kapitalgesellschaft die Buchführungspflicht im Mittelpunkt. Das heißt: Du musst auf Basis der einzelnen Belege alle Transaktionen, die Du als Trader vornimmst, einzeln in einem Buchhaltungssystem erfassen. 

 

Kann ich die GmbH-Buchhaltung auch selbst machen?

Es besteht keine gesetzliche Verpflichtung, die Buchhaltung, Steuererklärung oder den Jahresabschluss extern erstellen zu lassen. Ja, Du kannst Deine Buchhaltung auch selbst machen. In einer kleineren GmbH ist das mit fachlicher Unterstützung durchaus möglich. 

Bei einer Trader GmbH sieht das anders aus. Als Trader verbuchst Du naturgemäß eine sehr große Anzahl von Transaktionen. Du bist verpflichtet, die einzelnen Sachverhalte auch handelsrechtlich und steuerlich korrekt abzubilden. Andernfalls gehst Du das Risiko ein zu viele Steuern zu zahlen.

Die buchhalterischen und steuerrechtlichen Anforderungen an eine Trader GmbH sind komplex und zeitaufwendig. Ein ordentlicher und sauberer Überblick ist wichtig, außerdem muss die Buchhaltung zeitnah erledigt werden. Andernfalls schätzt das Finanzamt Deine Steuerlast, dies passiert praktisch immer zu Deinem Nachteil. 

 

Das Finanzamt erkennt, ob die Buchführung mit Ahnung und Fachwissen vorbereitet oder nur provisorisch zusammengestellt wurde. In dem Punkt versteht die deutsche Finanzverwaltung keinen Spaß. Solltest Du in den Fokus der Finanzverwalter rücken, wirst Du intensiver geprüft. Die Zusammenarbeit mit einem Steuerberater bewahrt Dich im Normalfall davor.

 

Die Auswahl Deines Steuerberaters

Die Fachexpertise des Steuerberaters sollte für Deine Wahl ausschlaggebend sein. Die meisten Steuerberater betreuen keine Trader-GmbHs, weil sie es fachlich nicht abbilden können. Die Beurteilung der Sachverhalte bei Vermögen stellt für Steuerberater ein absolutes Randthema dar. Der Fokus eines Steuerberaters liegt in der Regel auf dem Unternehmen, der Buchhaltung und dem Jahresabschluss. Bei Steuererklärungen für natürliche Personen spielen Immobilien und Versicherungen eine viel größere Rolle. Kapitalvermögen und Depots haben für die Mehrzahl der Steuerberater wenig Relevanz.


Außerdem für Deine Entscheidung von Wichtigkeit: In der Steuerberater-Branche existieren wenig automatisierte Lösungen. Diejenigen, die Trader betreuen und über kein automatisiertes System verfügen, müssen praktisch beleghaft buchen. Folglich kosten Buchhaltung, Jahresabschluss, Steuererklärung und Lohnbuchhaltung jährlich zwischen 5.000€ – 10.000€, in besonderen Fällen sogar weitaus mehr. Die individuellen Kosten hängen von Deinem Transaktionsvolumen ab – und das ist beim Traden naturgemäß deutlich höher. Im Falle einer Trader-GmbH kommen schnell bis zu 3.000 Belege zusammen. Aufgrund des Arbeitsvolumens und der hohen Anzahl an komplexen Transaktionen wird das einfach teuer. 

Die Automatisierte Wertpapierverbuchung ist der Schlüsselfaktor.

 

Ein digitaler und vollautomatisierter Admin-Service, wie RIDE ihn anbietet, spart Dir Kosten und Zeit.

Über die digitale RIDE Plattform, inkl. bequemem Beleg-Upload und Dokumenten-speicher, kannst Du alles verwalten.

RIDE arbeitet mit Partner-Steuerberatern zusammen, welche Deine Steuererklärung übernehmen. Je nach Bedarf kannst Du aus verschiedenen Angeboten und zusätzlichen Services wählen, wie z.B. der Erstellung Deiner Lohn-buchhaltung oder der vollautomatisierten Wertpapierverbuchung. 

RIDE kann direkt auf das Kernbankensystem der Brokerbank zugreifen, wir erfassen Deine Trades und generieren automatisiert Deine Buchungssätze für Datev. Diesen Service können wir zum günstigen Festpreis anbieten.

 

Infos zum RIDE Admin-Service